我們今天要來聊聊國民年金。是跟所有的非在職勞動人口有關的,如果你沒有保勞保、公教保、農保或軍保的話,這集就跟你非常有關喔!如果你之後有打算在 65 歲前離開工作崗位,或者有家人有這樣的安排,都可以一起來看看這篇文章!

這是「勞退保」的延伸議題,上次有提到勞保跟國民年金加起來納保有超過 15 年,滿 65 歲以後就可以按月領取老年年金,如果沒滿 15 年的話,勞保老年年金就只能選擇老年一次金。既然我們都提到了「國民年金」,就想說可以做更詳細的介紹,讓大家知道國民年金有提供哪些保障、如何計算保費、在老年年金的部分可以請領多少。

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國民年金是什麼?

國民年金也是一種社會保險,主要的納保對象是年滿25歲、未滿65歲,在國內設有戶籍,且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民。國民年金提供「老年年金」、「身心障礙年金」、「遺屬年金」三大年金給付保障,及「生育給付」、「喪葬給付」二種一次性給付保障。

國民年金是對部分對象強制納保的,也就是說如果你是全職的家庭照顧者、不能保勞保的老闆、失業的人、沒有工作能力或是已經財富自由提早退休,只要沒有參與勞保、農保或軍公教保險,都必須繳納國民年金保費,並享有這些基本保障!(補充資訊:已領取勞保老年年金給付的人,不能再參加國民年金保險。)

國民年金月投保金額及費率

國民年金的保費怎麼計算呢?要計算出你需要繳納的金額需要有三個數字相乘,就是:月投保金額、保險費率、負擔比例

被保險人每月自付保險費=月投保金額×保險費率×被保險人自付比率

月投保金額

月投保金額的數字有點像是依照國民基本生活水平去計算,所有納保人的數字都是一樣的,不像勞保你的數字是依照薪資,所以大家會不一樣,也就是說國民年金沒有在分「投保級距」。

在國民年金實施的第一年,他的保費是依據勞保投保薪資分級的第一級,當時是 17,280 元,第二年開始如果消費者物價指數累計成長率達到 5%,就會依據成長率調整月投保金額。目前為止:

  • 民國 97~103 年:月投保金額都是 17,280 元
  • 104 年起:月投保金額調整為 18,282 元。
  • 112 年起:月投保金額調整為 19,761元

保險費率

接下來講到「保險費率」,保險費率在國民年金一開辦的時候是 6.5%,原則上規定是每 2 年會調高 0.5%,最高調到 12%,但如果財務精算後保險基金的餘額可以支付未來 20 年給付,則 2 年內就不用調高。目前這個基金的狀況是沒有達到可以給付未來 20 年的這種健康狀況,所以每 2 年都有調,

  • 108 年調整到 9%
  • 110 年調整為 9.5%
  • 112 年調整為 10%

負擔比例

最後來講到負擔比例,負擔比例會因為被保險人的家庭收入身心健康狀況而有所不同。一般民眾的話是自付 60%,政府負擔 40%;接下來如果收入未達一定標準或身心健康狀況不佳,自付比例就會調降:

(112年1月1日起之保險費適用:月投保金額19,761元,保險費率10%)

  1. (一)、一般民眾
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):60%(1,186元)
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):40%(790元)
  2. (二)、低收入戶
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):0元
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額): 100%(1,976元)
  3. (三)、中低收入戶
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):30%(593元)
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):70%(1,383元)
  4. (四)、所得未達一定標準者
    未達當年度最低生活費1.5倍
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):30%(593元)
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):70%(1,383元)
    未達當年度最低生活費2倍
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):45%(889元)
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):55%(1,087元)
  5. (五)、身心障礙者
    重度以上
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):0元
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):100%(1,976元)
    中度
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):30%(593元)
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):70%(1,383元)
    輕度
    1. 被保險人自付比率(每月自付金額):45%(889元)
    2. 政府負擔比率(每月負擔金額):55%(1,087元)

國民年金提供哪些保障?

說明完繳費的部分,藉下來就來看看給付的部分。

針對國民年金給付項目,我們來逐一了解給付金額,跟請領資格規定吧!

詳細資訊:勞保局國民年金各項給付說明

老年年金

國民年金保險的老年年金,只要有投保過,不論保幾年都可以請領喔!所以不論是提早五年退休所以只繳了五年,或是待業兩年繳了兩年,都不用擔心會有「白繳」的問題,65 歲以後都可以領取老年年金。

國民年金中老年年金的計算公式:

跟勞保一樣是有兩種計算公式,分別是:

  1. (月投保金額 x 保險年資 x 0.65%) + 4,049 元
  2. 月投保金額 x 保險年資 x 1.3%

基本上是計算過後擇優給付,但如果有領取其他年金給付,例如說勞保的老年年金,那就不能選擇第一個公式!

生育給付(一次性)

國民年金的生育給付,是一次性的給付,給付的金額跟投保年資沒有關係,就是固定的「兩個月投保額」,依照目前的標準就是 19,761 x 2 = 39,522元。 但是需要注意的是不能跟其他同類給付同時請領,也就是說如果你在懷孕初期有工作,所以有勞保的生育給付可以領,就只能擇一領取喔!

身心障礙年金

身心障礙年金的給付對象是在投保期間發生重度身心障礙而領有身心障礙手冊,並且沒有工作能力的人,他的給付金額計算方式是:

  • 月投保金額 x 保險年資 x 1.3%

基本保障請領金是 5,437 元,但是身心障礙年金跟其他相關的津貼不能同時領取喔!

喪葬給付(一次性)

如果被保險人在參加國民年金保險期間,65 歲前死亡,可由支出殯葬費的人請領喪葬給付,給付金額是月投保金額乘以五個月。依照目前的標準就是 98,805 元。

遺屬年金

完整說明

遺屬年金則是當被保險人於投保期間或領取身心障礙年金、老年年金期間死亡,但是遺屬沒有謀生能力時可以請領。所謂的遺屬是會依照排序,第一順位是配偶及子女,第二順位是父母,接下來三個順位分別是祖父母、孫子女跟兄弟姊妹。當前順位的遺屬存在,不論是否符合請領資格,後順位的遺屬就不能請領。也就是說如果被保險人死亡,但是他的子女有謀生能力,則遺屬年金這條無法請領。

依被保險人死亡時點,而有不同給付計算標準

  1. (一)、被保險人在保險有效期間死亡:
    按被保險人的保險年資,依公式「月投保金額×保險年資×1.3 %」發給。
  2. (二)、領取身心障礙(基本保證)年金或老年年金給付期間死亡:
    按原先在領的身心障礙(基本保證)年金或老年年金給付半數發給。
  3. (三)、年滿65歲但未及請領老年年金給付前死亡:
    按被保險人的保險年資,依公式「月投保金額 × 保險年資 × 1.3% × 50%」發給。

基本保障額度是 4,049 元,如果算出來的金額沒有達到這個數字的話,還是可以領取基本保障 4,049 元喔!

老年基本保障年金、原住民給付

最後還有老年基本保障年金跟原住民給付。民國 32 年 10 月以前出生的老人,或是擁有原住民身份者,如果符合:沒有領取其他政府給付,所擁有的不動產價值低於 500 萬元,未接受政府全額收容安置、沒有受羈押或入獄服刑。原住民的話要再多符合:無業或月收入低於勞保投保薪資分級表第一級。符合條件的老人、原住民,可以領取給付金額都是每月 4,049元。

政府安排的退休金計畫:勞保老年年金+勞退+國民老年年金

跟上次講勞退保一樣,我們一樣要來算算看 65 歲後每個月可以多少錢。就像我們剛才說的是 25 歲以上、65 歲以下的國民,如果沒有參與勞保、農保、軍公教保險,就必須納保國民年金,所以我們就來計算,不同的投保年資下,國民年金的老年年金請領金額吧!

然後我們再把國民年金老年年金,加上勞保老年年金、勞工退休金,來看看不同的收入跟年資下,政府安排的退休金有多少喔!

從 25 歲開始工作:

情況一情況二情況三情況四
月薪32,00045,00070,0000
工作年資40 年30 年30 年0年
國民年金納保年資0 年10 年10 年40 年
勞保老年年金(月領)19,84020,92521,2970
勞工退休金(月領)12,50310,14916,1330
國民年金老年年金(月領)02568256810275
每月可請領總額32,34333,64239,99810275

結論

經過今天分享關於「國民年金」的內容,希望你也對我們的社會福利制度多一點了解。除了更能好好理解這個經常被討論、跟我們息息相關的議題。當然,也是讓長久的財務規劃更清晰!希望你喜歡我們關於這方面的整理,更了解自己跟家人可以得到的保障,如果還有什麼跟理財有關的主題、議題希望我們分享。也歡迎隨時到理財學伴 Instagram 跟我們說!

還有,別忘了所有年金型的給付,都是活越久,領越多,所以大家要重視身體健康喔~

國民年金常見問題

  1. 不繳國民年金費用可以嗎?會有罰鍰嗎?單身者不繳不會有罰則,但如果沒有正當理由不幫配偶繳納國民年金保費是有可能受罰的喔!(罰配偶)
  2. 以前沒有繳費,後續可以補繳來補齊國民年金年資嗎?可以。
  3. 原本沒有繳納國民年金費用,死亡時可以領取喪葬給付嗎?只要補繳國民年金費用,就可以申請喪葬給付,在申請之前可以先計算補繳費用比起 5 個月的給付,是否划算。
  4. 為什麼很多無職業人口,選擇掛公會投保勞保,而非國民年金?勞保保障較多,且從老年年金的計算公式看來,勞保是投保級距 x 年資 x 1.55%,而國民年金是月投保金額 x 年資 x 1.3%,投保一樣的金額在勞保可以領到更多的老年年金。
  5. 無工作事實,不投保國民年金,在工會掛保可以嗎?不行!如經查明不符合加保資格,勞保局將取消其加保資格,年資不計算、已繳的保險費不僅不會退還,若有溢領勞保給付也將依法追還

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Shirley

本業專攻 B2B 行銷的貪財女子。

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